宝钢股份（60019）4月17日晚间公告：拟以51.39亿元现金收购马钢股份持有的马钢有限35.42%股权,同步以38.61亿元现金增资马钢有限，预计投资金额合计为90亿元。本次交易完成后，本公司将持有马钢有限49%股权。上述投资金额仅为预计金额，最终以经有权备案机构备案的马钢有限的净资产评估值为基准确定。

本次交易构成关联交易，未构成重大资产重组。至本次关联交易为止，过去12个月内本公司与同一关联人发生的关联交易累计金额未达到宝钢股份最近一期经审计净资产绝对值的5%，因此本次交易无需提交本公司股东大会审议。

关联交易的评估、定价情况本次交易价格以北京中企华资产评估有限责任公司（以下简称“中企华评估”）出具的资产评估报告中确认的截至2025年2月28日的马钢有限的净资产的评估值为依据，由交易双方协商确定，最终以经有权备案机构备案的评估值为准。

中企华评估采取资产基础法和收益法对马钢有限股东全部权益价值进行了评估，选取资产基础法评估结果作为评估结论。经评估，截至2025年2月28日，资产基础法下马钢有限净资产的评估值为145.06亿元，相较于马钢有限经审计合并报表归属于母公司股东的净资产125.29亿元，评估增值19.77亿元，增值率为15.78%；相较于马钢有限经审计单体报表净资产账面价值100.77亿元，评估增值44.29亿元，增值率为43.95%。本次评估增值主要为土地使用权评估增值。

基于上述评估结果，宝钢股份通过收购股权、增资合计取得马钢有限49%股权的总对价为人民币90亿元，其中：以51.39亿元向马钢股份收购其持有的马钢有限35.42%股权，同步以38.61亿元现金对马钢有限增资，将持股比例提升至49%。

本次投资的标的公司可能面临国际政治形势、经济和行业环境、监管政策、市场需求变化、经营管理、技术研发等方面不确定因素的影响，存在一定的宏观和行业风险、政策风险、市场风险、经营风险和技术风险。本公司将充分关注宏观、行业、市场和技术发展的变化，动态评估风险并同步调整风险应对策略。敬请广大投资者注意投资风险。